企業(yè)內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層和全體員工實施的、合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略的一種管理過程。
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，是指單位為實現(xiàn)控制目標(biāo)，通過制定制度、實施措施和執(zhí)行程序，對經(jīng)濟(jì)活動的風(fēng)險進(jìn)行防范和管控。
當(dāng)今的企業(yè)、行政事業(yè)單位在經(jīng)營環(huán)境中充斥著各類風(fēng)險和不確定性。高度競爭、客戶期望值提高、新技術(shù)、法規(guī)要求、財務(wù)敏感性和其他大量的因素迫使企業(yè)不斷的發(fā)展和變革。通過對企業(yè)、行政事業(yè)單位需求的緊密關(guān)注和響應(yīng)，我們的內(nèi)部控制專家能夠幫助企業(yè)、行政事業(yè)單位去發(fā)現(xiàn)、評價并管理復(fù)雜的風(fēng)險與問題，為我們的客戶提供解決方案，幫助企業(yè)、行政事業(yè)單位識別和降低風(fēng)險。
您在內(nèi)部控制建設(shè)時可能遇到的問題
境內(nèi)外上市公司、國有大中型企業(yè)、民營企業(yè)、行政事業(yè)單位如何建設(shè)科學(xué)高效的內(nèi)部控制系統(tǒng)？
上市公司的內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)除了滿足公司治理要求外，還需要滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)要求，這些內(nèi)容在建設(shè)時如何把握？
內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)周期長，難度大，企業(yè)如何順利完成內(nèi)部控制系統(tǒng)建設(shè)并保障內(nèi)部控制系統(tǒng)有效運行？
行政事業(yè)單位內(nèi)部控制有其特殊要求，開展內(nèi)部控制體系建設(shè)時應(yīng)注意哪些要點？
瑞華公司為您提供的專業(yè)服務(wù)
建立以風(fēng)險為導(dǎo)向，標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的內(nèi)部控制系統(tǒng)，包括梳理公司主要的管理流程和業(yè)務(wù)流程，找出關(guān)鍵風(fēng)險點和控制缺口，明確主要管理流程和業(yè)務(wù)流程中的崗位職責(zé)劃分；梳理現(xiàn)有的各項管理制度，加強管理制度的時效性、可操作性，規(guī)避管理活動中的交叉和盲點等，確立關(guān)鍵績效報告制、部門績效報表、規(guī)范管理授權(quán)以及設(shè)計關(guān)鍵績效區(qū)和績效控制標(biāo)準(zhǔn)等。
內(nèi)控體系框架內(nèi)容包括：
內(nèi)控環(huán)境建設(shè)：公司治理和組織，反欺詐機(jī)制，人力資源政策，道德規(guī)范和行為準(zhǔn)則；
風(fēng)險辯識評估：風(fēng)險辯識評估的程序，風(fēng)險評估；
業(yè)務(wù)流程梳理：業(yè)務(wù)流程相關(guān)制度的梳理，流程關(guān)鍵風(fēng)險點的梳理；
風(fēng)險應(yīng)對：針對關(guān)鍵風(fēng)險點，制定控制措施；流程再造；編寫內(nèi)部控制手冊；
監(jiān)督評價：內(nèi)控自評估的流程設(shè)計，內(nèi)控評價標(biāo)準(zhǔn)、關(guān)鍵指標(biāo)，內(nèi)控缺陷的檢查、報告機(jī)制；
信息與溝通：內(nèi)外部信息的收集報告或傳遞機(jī)制；信息系統(tǒng)控制的制度、要求、控制措施，包括系統(tǒng)管理、信息安全管理。
瑞華公司幫您實現(xiàn)的價值和預(yù)期效果
建立內(nèi)部控制制度與公司治理結(jié)構(gòu)相關(guān)聯(lián)的結(jié)構(gòu)：實現(xiàn)公司治理結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制的有效鏈接，保證公司決策權(quán)行使的合理性和效率；
滿足上市公司所在交易所和證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合規(guī)要求；
建立完善的內(nèi)部控制體系，建立以風(fēng)險為導(dǎo)向的內(nèi)部控制制度；
為企業(yè)建立完善的內(nèi)部控制制度，保障企業(yè)經(jīng)營管理的安全，防范并化解企業(yè)運作風(fēng)險，提高經(jīng)營效益和效率，保護(hù)投資者合法權(quán)益。
瑞華公司服務(wù)過的部分典型客戶
國家電網(wǎng)山東公司、中石化西北分公司、華電國際山東分公司、山東聯(lián)通、山東電信、首都國際機(jī)場、山東航空、勝利股份、新時代證券、酒鬼酒、青青稞酒、金嶺礦業(yè)、新興鑄管、海南文盛礦業(yè)、萊鋼集團(tuán)、青鋼集團(tuán)兗州焦化廠、國投臨沂路橋華陽物流……